Kriter Help23.3.10 Cuadre de Factura en Divisa
Este cuadre y cierre de la factura es susceptible de realizarse en cualquier Factura de Proveedor en Divisa, respecto los albaranes vinculados a ella, pero en especial en aquellos circuitos de importaciones internacionales con divisas.
Este circuito típico de importaciones internacionales tiene dos situaciones típicas:
- Contabilización de albaranes de compras con facturas pendientes de recibir. Porque en primer lugar se recibe la mercancía y no la factura y se contabiliza para recoger contablemente el valor de la misma. Y posteriormente se contabiliza la factura
- Considerar las facturas de Proveedores como Anticipos. Contabilización de Facturas con Albaranes pendientes de recibir. Porque en primer lugar se recibe la factura de la compra y se considera factura de anticipo y posteriormente se recibe la mercancía.
Con los diferentes cambios puede ocurrir que el importe entre el total de la factura y los totales en divisas de los albaranes difieran. Por ello en la pestaña Otros Datos se dispone de la opción para Cerrar la Factura y generar los asientos correspondientes a diferencias de cambio.
En la pestaña de Otros datos de Facturas de Proveedor, se dispone de la lista de Albaranes Facturados, que muestra la siguiente información:
- Fecha de la Compra
- Divisa
- Tipo de Cambio
- Total Moneda Divisa
- Total Moneda Funcional
- Si esta Contabilizada o no la compra.
En las columnas de Total se muestra un sumatorio total en el pie de la lista, para mostrar de forma rápida el total de las compras vinculadas con la factura.
En esta pestaña, se dispone del botón de Cerrar Factura,
La utilidad de este botón, es que una vez se hayan vinculado con la factura todos los albaranes de mercancías correspondientes. El programa da por cerrada la factura y propone realizar un asiento de diferencia de cambio, entre la factura y el total de los albaranes. Este hecho es muy habitual en este tipo de operaciones de mercancías.
Si el usuario contesta afirmativamente a la pregunta, en la pestaña de asientos contables de cartera el programa genera un asiento contable con la diferencia
El asiento que realiza el programa es la cuenta de diferencia de cambio Introd. Euro (positiva o negativa) definida en los Parámetros de Cartera.
Contra la cuenta de Fra. Pdte. Rec del proveedor, utilizada en el circuito de contabilización de mercancías.
Cuando se contabilizan los asientos de cartera hacia Finanzas, este asiento deja correcto el saldo de la cuenta Fra Pdte Rec en esta operación.
A continuación, el programa deja la factura cerrada.
Una vez, ha quedado la factura cerrada existe la opción de volver abrirla si por algún motivo se ha cerrado por equivocación o el asiento de diferencia de cambio es incorrecto y hay que volver a generarlo.
En caso afirmativo, el programa vuelve a dejar la factura abierta, pero informa de que ya se ha realizado un asiento de cambio, y pregunta se quiere volver a genera para cerrarla otra vez.
En este punto, ya dependerá del usuario si desea volver o no a generar otro asiento de diferencia de cambio, si responde afirmativamente se vuelve a generar el asiento de diferencia de cambio y la factura vuelve a quedar cerrada, si es que no, la factura queda abierta.