Kriter Help22.7.1 Contabilización de albaranes de compras con facturas pendientes de recibir
El proceso explicado a continuación es la contabilización de albaranes con facturas pendientes de recibir y posteriormente la factura se asocia al albarán.
22.7.1.1 Documentos contables y procesos
A la empresa llega una mercancía con un albarán, por tanto contabilizaremos el albarán porque el valor del almacén y los gastos están correctos. Las cuentas contables serán
4009.x Facturas de proveedor pendientes de recibir
600.x Cuenta de gastos
400.x Cuenta del proveedor X
El proceso es:
- Introduzco los datos del albarán.
- Contabilizo como una factura pendiente de recibir
- Auto-facturo el albarán o entro la factura y asocio al albarán
- Contabilizo la factura.
22.7.1.2 Pantalla de proveedores. Definición de Cuentas.
En las condiciones del proveedor debemos especificar la cuenta de contrapartida y la cuenta de facturas de proveedor pendientes de recibir o formalizar.
22.7.1.3 Contabilización del albarán (primer documento recibido)
En primer lugar el tipo de documento del albarán de compra debe tener habilitada la opción de entrada de mercancía contabilizable.
Se realiza el albarán y disponemos de los mismos botones de contabilización y ver apuntes que tenemos en los módulos de facturas.
Debemos verificar que en la pestaña de Datos de Factura tengamos especificada la cuenta de facturas pendientes de Recibir ya que al realizar un Pedido de Proveedor o un Albarán de Proveedor, se arrastrará automáticamente la Cuenta Prov. Fra. Pendiente de Recibir o Formalizar.
Contabilizaremos de forma individual o por rango, y seleccionaremos el borrador.
El asiento generado será:
Debemos tener en cuenta que si en los Parámetros de Facturas de Proveedor, hemos indicado cuentas definidas para el Asiento de Compras, estas predominan sobre la cuenta de contrapartida de la ficha del proveedor o la cuenta indicada para las facturas pendientes de recibir o formalizar.
22.7.1.4 Contabilización de la factura (según documento)
Desde el módulo de albaranes se puede facturar un albarán creando la factura o entrar al módulo de facturas, registrar la factura manualmente y con el botón de ver albaranes asociar el albarán a la factura, contabilizando está a posteriori.
El asiento generado será:
Este asiento se podría generar sin las cuentas del grupo 6 pero se mantienen para mayor control.