47.1.2 Importaciones vía Excel

CAMPO

OBL/OPC

LIBRO

DESCRIPCION

VALORES

TIPO

ID FACTURA

Obligatorio

E,R,I,O,U

Es el Identificador único de la Factura que se desee utilizar. En el caso de querer usar Serie + Núm. de Factura o solamente Número de Factura, es un identificador válido. Para Serie + Núm. Factura coincidiría con el campo “Emisor Núm. Serie Factura” en el caso de las emitidas.

Por ejemplo: FC-20996, AK2013212, 34134123,…

Alfanumérico(64)

TIPO LIBRO

Obligatorio

E,R,I,O,U

Identificar el libro donde se tienen que registrar las facturas en la AEAT.

E = Emitidas

R = Recibidas

I = Bienes Inversión

O = Operaciones Intracomunitarias

U = Operaciones Transcendencia Tributaria con carácter anual

Alfanumérico(2)

TITULAR NIF

Obligatorio

E,R,I,O,U

NIF titular libro de registro, es decir, NIF de la empresa que sube los registros al SII.

Alfanumérico(9)

TITULAR NIF REPRESENTANTE

Opcional

E,R,I,O,U

NIF representante que actúa en representación del titular libro de registro

Alfanumérico(9)

TITULAR RAZON

Obligatorio

E,R,I,O,U

Nombre-Razón social del titular libro de registro

Alfanumérico(120)

EJERCICIO

Obligatorio

E,R,I,O,U

Ejercicio impositivo de la factura

Numérico

PERIODO

Obligatorio

E,R,I,O,U

Periodo impositivo de la factura, indica el periodo en que se liquidará el IVA de la factura en el modelo 303.

01 = Enero

02 = Febrero

03 = Marzo

04 = Abril

05 = Mayo

06 = Junio

07 = Julio

08 = Agosto

09 = Septiembre

0A = Anual

10 = Octubre

11 = Noviembre

12 = Diciembre

Alfanumérico(2)

TIPO_OPERACION

Obligatorio

E,R

Clasificación de la operación para la generación correcta del registro

1= Nacional

2= Intracomunitaria

3= Extracomunitaria

4= Tipo Especial 1

5= Tipo Especial 2

6= Tipo Especial 3

7= Tipo Especial 4

8= Autofactura Intracomunitaria Bienes

9= Importación (IVA Aduana DUA)

10= Inversión Sujeto Pasivo Intracomunitaria (Autofactura Intracomunitaria Servicios – ISPI)

11= Inversión Sujeto Pasivo Extracomunitaria (Autofactura Extracomunitaria Servicios – ISPE)

12= IVA No Sujeto

13= Inversión Sujeto Pasivo Nacional (ISPN)

14=Autofactura Bienes Inversión

15= Autofactura IVA Aduana (DUA)

Numérico (2)

CLAVE TIPO FACTURA

Obligatorio

E,R

Tipo de factura a dar de alta.

Emitidas

F1: Factura (art. 6, 7.2 y 7.3 del RD 1619/2012)

F2: Factura simplificada y Facturas sin identificación del destinatario art. 6.1.d) RD 1619/2012

F3: Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas

F4: Asiento resumen de facturas

R1: Factura rectificativa (Error fundado en derecho y Art. 80 Uno Dos y Seis LIVA)

R2: Factura rectificativa (ART. 80.3 LIVA)

R3: Factura rectificativa (Art. 80.4 LIVA)

R4: Factura rectificativa (Resto)

R5: Factura rectificativa de factura simplificada

Recibidas

F1: Factura (art. 6, 7.2 y 7.3 del RD 1619/2012)

F2: Factura Simplificada y Facturas sin identificación del destinatario art. 6.1.d) RD 1619/2012

F3: Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas Opcional

F4: Asiento resumen de facturas

F5: Importaciones DUA

F6: Justificantes contables

R1: Error fundado en derecho y Art. 80 Uno Dos y Seis LIVA Opcional

R2: Factura rectificativa (ART. 80.3 LIVA) Opcional

R3: Factura rectificativa (Art. 80.4 LIVA) Opcional

R4: Factura rectificativa (Resto) Opcional

R5: Factura rectificativa de factura simplificada Opcional

LC: Aduanas - Liquidación complementaria

Alfanumérico(2)

TIPO FACTURA RECTIFICATIVA

Obligatorio, solo en solo en el caso de que el campo “Clave Tipo Factura” empiece por R.

E,R

Tipo factura rectificativa

I = Por diferencias

S = Por sustitución

Alfanumérico(1)

FECHA OPERACIÓN

Obligatorio en Recibidas. En Emitidas, solo se debe informar si es distinto al campo “emisor_fecha_expedicion”.

E,R

Fecha en la que se ha realizado la operación y que se corresponde con las columnas “Ejercicio” y “Periodo”.

AlfanuméricoFecha(10)

CLAVE REGIMEN ESPECIAL

Obligatorio

E,R

Clave que identificará el tipo de operación o el régimen especial con transcendencia tributaria según valores AEAT

FACTURAS EMITIDAS

01 = Operación de régimen general.

02 = Exportación

03 = Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección.

04 = Régimen especial oro de inversión

05 = Régimen especial agencias de viajes

06 = Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel Avanzado)

07 = Régimen especial criterio de caja

08 = Operaciones sujetas al IPSI / IGIC (Impuesto sobre la Producción, los Servicios y la Importación / Impuesto General Indirecto Canario).

09 = Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actúan como mediadoras en nombre y por cuenta ajena (D.A.4ª RD1619/2012)

10 = Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales o de derechos derivados de la propiedad industrial, de autor u otros por cuenta de sus socios, asociados o colegiados efectuados por sociedades, asociaciones, colegios profesionales u otras entidades que realicen estas funciones de cobro

11 = Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas a retención

12 = Operaciones de arrendamiento de local de negocio no sujetos a retención

13 = Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas y no sujetas a retención

14 = Factura con IVA pendiente de devengo en certificaciones de obra cuyo destinatario sea una Administración Pública.

15 = Factura con IVA pendiente de devengo - operaciones de tracto sucesivo

16 = Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusión en el SII

FACTURAS RECIBIDAS

01 = Operación de régimen general.

02 = Operaciones por las que los empresarios satisfacen compensaciones en las adquisiciones a personas acogidas al Régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca. 

03 = Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección.

04 = Régimen especial oro de inversión

05 = Régimen especial agencias de viajes

06 = Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel Avanzado)

07 = Régimen especial criterio de caja

08 = Operaciones sujetas al IPSI / IGIC (Impuesto sobre la Producción, los Servicios y la Importación / Impuesto General Indirecto Canario).

09 = Adquisiciones intracomunitarias de bienes y prestaciones de servicios

12 = Operaciones de arrendamiento de local de negocio

13 = Factura correspondiente a una importación (informada sin asociar a un DUA)

14 = Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusión en el SII

Alfanumérico(2)

NUMERO DE REGISTRO ACUERDO DE FACTURACION

Opcional

E,R

Identificador del acuerdo de facturación cuando la factura es emitida por terceros (opcional)

Alfanumérico

IMPORTE TOTAL FACTURA

Obligatorio

E,R,U

Importe total de la factura incluyendo el IVA. En las Autofacturas también se debe incluir el importe del IVA autosoportado.

Decimal (16,2)

IMPORTE OPERACIÓN

Obligatorio

E,R,U

Importe total de la factura incluyendo conceptos como retenciones, etc…

Decimal (16,2)

BASE IMPONIBLE A COSTE

Opcional, solo obligatorio para Grupos IVA.

E,R

Valor de la base imponible a coste cuando se haya optado por la modalidad prevista en el artículo 163 sexies.cinco de la Ley 37/1992.

Decimal (16,2)

DESCRIPCION OPERACIÓN

Obligatorio

E,R

Descripción de la operación para informar a la AEAT.

Alfanumérico(500)

OPERACIÓN NO SUJETA

Opcional, solo obligatorio cuando son operación no sujetas.

E

Tipo operación no sujeta según la AEAT

N1 = NO SUJETA ART. 7, 14, Otros

N2 = NO SUJETA POR REGLAS DE LOCALIZACIÓN

Alfanumérico(2)

SERIE

Opcional

E,R,I,O,U

Serie de la Factura.

Alfanumérico(10)

CONTRAPARTE RAZON

Obligatorio

E,R

Nombre-razón social de la contraparte de la operación: Cliente en las Facturas expedidas y proveedor en  las Facturas recibidas.

Alfanumérico(120)

CONTRAPARTE NIF

Obligatorio, solo cuando sea NIF Nacional (01-NIF)

E,R

Identificador del NIF contraparte de la operación: Cliente en las Facturas expedidas y proveedor en  las Facturas recibidas. No se debe rellenar si el campo contraparte_clave_fisc_pais esta informado.

Alfanumérico(9)

CONTRAPARTE REPRESENTANTE

Opcional

E,R

NIF del representante de la contraparte de la operación

Alfanumérico(9)

CONTRAPARTE CODIGO PAIS

Obligatorio en el caso de ser distinto de España (si es España -ES- entonces es opcional)

E,R

Código del país asociado contraparte de la operación (cliente) de facturas expedidas

Orden EHA/3496/2011, de 15 de diciembre, en su Anexo II (B.O.E. de 26/12/2011)

Alfanumérico(2)

(ISO 3166-1 alpha-2 codes)

CONTRAPARTE CLAVE IDENTIFICACION PAIS RESIDENCIA

Obligatorio si es distinto al 01.NIF.

E,R

Clave para establecer el tipo de identificación en el país de residencia

02 = NIF-IVA

03 = PASAPORTE

04 = DOCUMENTO OFICIAL DE IDENTIFICACIÓN EXPEDIDO POR EL PAIS O TERRITORIO DE RESIDENCIA

05 = CERTIFICADO DE RESIDENCIA

06 = OTRO DOCUMENTO PROBATORIO

07 = NO CENSADO

Alfanumérico(2)

CONTRAPARTE NIF PAIS RESIDENCIA

Obligatorio si se informe el campo anterior “Contraparte Clave Identificación País Residencia”

E,R

Número de identificación en el país de residencia. Se debe informar con las iniciales del país delante (2 letras) si es “02. NIF-IVA”.

Alfanumérico(20)

EMISOR NIF

Obligatorio, cuando el emisor es Nacional i tiene “01. NIF”.

E,R

NIF asociado al emisor de la factura. En Emitidas coincidirá con el “titular_nif”, y en recibidas es el NIF del Proveedor Nacional.

Alfanumérico(9)

EMISOR RAZON

Obligatorio

E,R

Nombre Fiscal del Emisor de la factura, tanto para facturas de Clientes como de Proveedores.

Alfanumérico(120)

NUM FACT GESTION

Opcional

E,R

Numero de Factura del Emisor en el sistema de gestión. Puede coincidir con el id_factura en algunos casos.

Alfanumérico(60)

NUM FACT GESTION PROV

Opcional, y solo rellenar para Recibidas

R

Numero de Factura del Proveedor en el sistema de gestión. Puede coincidir con el id_factura en algunos casos.

Alfanumérico(60)

EMISOR NUM SERIE FACT

Obligatorio

E,R

En Emitidas Nº Serie+Nº Factura que identifica a la factura. En las Recibidas el numero de factura original que aparece en la factura de proveedor.

Alfanumérico(60)

EMISOR NUM SERIE FACT RESUMEN INI

Obligatorio cuando “Clave Tipo Factura” es F4

E,R

Nº Serie+Nº Factura que identifica a la primera factura

Alfanumérico(60)

EMISOR NUM SERIE FACT RESUMEN FIN

Obligatorio cuando “Clave Tipo Factura” es F4

E,R

Nº Serie+Nº Factura que identifica a la ultima factura

Alfanumérico(60)

EMISOR FECHA EXPEDICION

Obligatorio

E,R

Fecha de expedición de la factura, tanto en las facturas de Clientes como de Proveedores. En Facturas de Clientes es la fecha a partir de la cuál empiezan a contar los 4 días.

AlfanuméricoFecha(10)

BASE RECTIFICADA

Opcional

E,R

Base imponible de la factura/facturas sustituidas

Decimal (16,2)

CUOTA RECTIFICADA

Opcional

E,R

Cuota repercutida o soportada de la factura/facturas sustituidas

Decimal (16,2)

CUOTA RECARGO RECTIFICADA

Opcional

E,R

Cuota recargo de equivalencia de la factura/facturas sustituidas

Decimal (16,2)

IMPORTE PERCIBIDO TRANSMISION SUJETO IVA

Opcional

E

Solo aplica en las ventas de inmuebles para indicar el importe de la venta sujeto a IVA.

Decimal (16,2)

EMITIDA TERCEROS

Opcional

E

Identificador que especifica si la factura ha sido emitida por un tercero.

S = Sí, N = No

Alfanumérico(1)

EMITIDA VARIOS DESTINATARIOS

Opcional

E

Identificador que especifica si la factura tiene varios destinatarios.

S = Sí, N = No

Alfanumérico(1)

EMITIDA DESGLOSE

Obligatorio

E

Indica si tiene desglose a nivel de Factura o a nivel de Operación

F= Desglose Factura

E = Entrega de bienes

P= Prestación de servicios

Alfanumérico(1)

RECIBIDA CODIGO PAIS
RESIDENCIA

Obligatorio solo si es distinto de España (si es España -ES- entonces es opcional)

R

Código del país asociado contraparte de la operación (cliente) de facturas expedidas

Orden EHA/3496/2011, de 15 de diciembre, en su Anexo II (B.O.E. de 26/12/2011)

Alfanumérico(2)

(ISO 3166-1 alpha-2 codes)

RECIBIDA ID TIPO  IDENTIFICACION PAIS RESIDENCIA

Obligatorio si es distinto al 01.NIF.

R

Clave para establecer el tipo de identificación en el país de residencia

02 = NIF-IVA

03 = PASAPORTE

04 = DOCUMENTO OFICIAL DE IDENTIFICACIÓN EXPEDIDO POR EL PAIS O TERRITORIO DE RESIDENCIA

05 = CERTIFICADO DE RESIDENCIA

06 = OTRO DOCUMENTO PROBATORIO

07 = NO CENSADO

Alfanumérico(2)

RECIBIDA NUMERO IDENTIFICACION PAIS RESIDENCIA

Obligatorio si se informe el campo anterior “Recibida ID Tipo Identificación País Residencia”

R

Número de identificación en el país de residencia. Se debe informar con las iniciales del país delante (2 letras) si es “02. NIF-IVA”.

Alfanumérico(20)

RECIBIDA IMPORTE CUOTA DEDUCIBLE

Obligatorio

R

Importe de la suma de todas las cuotas de IVA deducible de la factura

Decimal (16,2)

RECIBIDA FECHA REGISTRO CONTABLE

Obligatorio

R

Fecha de registro contable de la factura en el sistema de gestión/contabilidad. Fecha a partir de la cual empiezan a contar los 4 días en Facturas Recibidas.

AlfanuméricoFecha(10)

SUJETA NO EXENTA TIPO

Obligatorio si el campo “Emitida Desglose” es F o E.

E

Tipo de operación sujeta y no exenta para la diferenciación de inversión de sujeto pasivo

S1 = No exenta- Sin inversión sujeto pasivo

S2 = No exenta - Con Inversión sujeto pasivo

S3 = No exenta - Sin inversión sujeto pasivo y con Inversión sujeto pasivo

Alfanumérico(2)

NO SUJETA IMPORTE

Obligatorio si en el campo “Operación No Sujeta” se ha informado N1 y el campo “Emitida Desglose” es F o E.

E

Importe en euros si la sujeción es por el art. 7,14, otros, solo cuando es intercambio de Bienes.

Decimal (16,2)

NO SUJETA IMPORTE LOCALIZACION

Obligatorio si en el campo “Operación No Sujeta” se ha informado N2 y el campo “Emitida Desglose” es F o E.

E

Importe en euros si la sujeción es por operaciones no sujetas en el TAI por reglas de localización, solo cuando es intercambio de Bienes.

Decimal (16,2)

SUJETA NO EXENTA SERVICIOS TIPO

Obligatorio si el campo “Emitida Desglose” es P.

E

Tipo de operación sujeta y no exenta para la diferenciación de inversión de sujeto pasivo

S1 = No exenta- Sin inversión sujeto pasivo

S2 = No exenta - Con Inversión sujeto pasivo

S3 = No exenta - Sin inversión sujeto pasivo y con Inversión sujeto pasivo

Alfanumérico(2)

NO SUJETA SERVICIOS IMPORTE

Obligatorio si en el campo “Operación No Sujeta” se ha informado N1 y si el campo “Emitida Desglose” es P.

E

Importe en euros si la sujeción es por el art. 7,14, otros, solo cuando es intercambio de Servicios.

Decimal (16,2)

NO SUJETA IMPORTE SERVICIOS LOCALIZACION

Obligatorio si en el campo “Operación No Sujeta” se ha informado N2 y si el campo “Emitida Desglose” es P.

E

Importe en euros si la sujeción es por operaciones no sujetas en el TAI por reglas de localización, solo cuando es intercambio de Servicios.

Decimal (16,2)

IDENTIFICACION BIEN

Obligatorio

I

Descripción de los bienes objeto de la operación

Alfanumérico(10)

FECHA INICIO UTILIZACION

Obligatorio

I

Fecha de inicio de utilización de este

AlfanuméricoFecha(10)

PRORRATA ANUAL DEFINITIVA

Obligatorio

I

Prorrata anual definitiva del titular del libro

Alfanumérico(10)

REGULARIZACION ANUAL DEDUCCION

Obligatorio

I

Importe Regularización deducción

Decimal (16,2)

REGULARIZACION DEDUCCION EFECTUADA

Opcional

I

Importe regularización deducción efectuado

Decimal (16,2)

IDENTIFICACION ENTREGA

Opcional

I

Identificador del bien en la entrega por parte del vendedor

Alfanumérico(10)

IMPORTE ANUAL PERCIBIDO METALICO

Obligatorio

U

Importes superiores a 6.000 euros que se hubieran percibido en metálico de la misma persona o entidad por las operaciones realizadas durante el año natural.

Decimal (16,2)

TIPO OPERACIÓN INTRACOMUNITARIA

Obligatorio

O

Identificación del tipo de operación intracomunitaria.

A = El envío o recepción de bienes para la realización de los informes parciales o trabajos mencionados en el artículo 70, apartado uno, número 7º, de la Ley del Impuesto (Ley 37/1992).

B = Las transferencias de bienes y las adquisiciones intracomunitarias de bienes comprendidas en los artículos 9, apartado 3º, y 16, apartado 2º, de la Ley del Impuesto (Ley 37/1992).

Alfanumérico(1)

CLAVE DECLARADO

Obligatorio

O

Identificación de declarante o declarado

D = Declarante

R = Remitente

Alfanumérico(1)

CODIGO PAIS ESTADO MIEMBRO

Obligatorio

O

Código del Estado miembro de origen o de envío

Orden EHA/3496/2011. De 15 de diciembre, en su Anexo II (B.O.E. de 26/12/2011)

…

Alfanumérico(2)

PLAZO OPERACIÓN

Opcional

O

Plazo de la operación intracomunitaria.

Numérico

DESCRIPCIO BIENES

Obligatorio

O

Descripción de los bienes adquiridos

Alfanumérico(40)

DIRECCION OPERADOR INTRACOMUNITARIO

Obligatorio

O

Dirección del operador intracomunitario

Alfanumérico(120)

OTRAS FACT DOC RELATIVAS

Opcional

O

Otras facturas o documentación relativas a las operaciones de que se trate

Alfanumérico(150)

FACTURA SIMPLIFICADA ARTICULO 7 2 7 3

Opcional

E,R

Identificación de si la factura es simplificada por lo articulo 7.2 y 7.3 del RD 1619/2012

S= Si (solo valido cuando “Clave Tipo Factura” es F1,F3,R1,R2,R3,R4)

N=No

Alfanumérico(1)

FACTURA SIN IDENTIFICAR DESTINATARIO

Opcional

E

Identificación de si la factura es sin Identificación destinatario artículo según articulo 6.1.d RD 1619/2012

S= Si (solo valido cuando “Clave Tipo Factura” es F2,F4,R5)

N=No

Alfanumérico(1)

ENTIDAD SUCEDIDA RAZON

Opcional

E,R

Razón social de entidad que el titular ha sucedido

Alfanumérico(120)

ENTIDAD SUCEDIDA NIF

Opcional

E,R

NIF de la entidad que el Titular ha sucedido

Alfanumérico(9)

EMITIDA FACT DISP ADICIONAL

Opcional

E

Identificación de si la factura es según la Disp. Adicional tercera y sexta RD 1619/2012 y del Mercado Organizado del Gas

S= Si

N=No

Alfanumérico(1)

MACRODATO

Opcional

E,R

Identifica si el importe de la operación supera los 100.000.000 euros

S= Si (solo si el importe de la operación supera los 100.000.000 euros)

N=No

Alfanumérico(1)

REGISTRO PREVIO GGEE REDEME

Opcional

E,R

Identificación de si la factura es un Registro Previo GGEE o REDEME o Competencia

S= Si

N=No

Alfanumérico(1)

EMITIDA TAX FREE

Opcional

E

Para identificar si la factura se ha emitido para la sustitución de otra como Tax Free

S= Si

N=No

Alfanumérico(1)

END POINT

Obligatorio

E,R,I,O,U

Identifica si debemos apuntar al end_point de la AEAT o la AEAT IGIC

aeat = End Point AEAT

aeat-igic= End Point AEAT para IGIC

Alfanumérico(10)

CAMPO

OBL/OPC

LIBROS

DESCRIPCION

VALORES

TIPO

DETALLE ID

Obligatorio

E,R

Identificador único de la factura, y que lo relaciona con la pestaña de “Registros”

Alfanumérico

LINEA DETALLE

Obligatorio

E,R

Línea del detalle de la factura

Numérico

DETALLE DEDUCIBLE

Obligatorio

E,R

Indica si es deducible o no el detalle del IVA

0 = No deducible

1 = Deducible

Numérico

DETALLE IVA PORCENTAJE

Obligatorio

E,R

Porcentaje aplicado sobre la Base Imponible para calcular la cuota.

Decimal(3,2)

DETALLE IVA RECARGO

Obligatorio

E,R

Porcentaje asociado en función del tipo de IVA (poner 0 si no hay recargo)

Decimal(3,2)

DETALLE IMPORTE BASE

Obligatorio

E,R

Base imponible asociada a los tipos de IVA y de Recargo anteriores

Decimal(16,2)

DETALLE IMPORTE CUOTA

Obligatorio

E,R

Cuota resultante de aplicar a la base imponible el tipo impositivo de IVA

Decimal(16,2)

DETALLE IMPORTE CUOTA RQ

Obligatorio

E,R

Cuota resultante de aplicar a la base imponible el tipo de recargo de equivalencia (poner 0 si no hay recargo)

Decimal(16,2)

DETALLE PORCENTAJE COMPENSACION REAGYP

Obligatorio

R

El expedidor del recibo lo registrará en el Libro registro de Facturas Recibidas con tipo de factura "F6" y la clave de régimen especial o trascendencia “02”.

Consignará como base imponible la base sobre la que se calcula la compensación y como Importe total de la factura el total de la contraprestación.

Los campos “tipo impositivo” y “cuota soportada” se dejarán en blanco y se completarán los campos “porcentaje de compensación” e “importe compensación”

como cuota deducible se consignará el importe de la compensación (dejar a 0 si no esta afectado por REAGYP)

Decimal (3,2)

DATELLE IMPORTE COMPENSACION REAGYP

Obligatorio

R

Compensación REAGYP (dejar a 0 si no esta afectado por REAGYP)

Decimal (16,2)

DETALLE TIPO OPERACIÓN SUJETA

Obligatorio (si factura es Sujeto-No Exenta)

E

Tipo de operación sujeta y no exenta para la diferenciación de inversión de sujeto pasivo

S1 = No exenta- Sin inversión sujeto pasivo

S2 = No exenta - Con Inversión sujeto pasivo

S3 = No exenta - Sin inversión sujeto pasivo y con Inversión sujeto pasivo

Alfanumérico(2)

DETALLE TIPO DESGLOSE

Obligatorio

E,R

Indica el tipo de desglose según la operación

Emitidas

F= Desglose Factura

E = Entrega de bienes

P= Prestación de servicios

Recibidas

I= Desglose Factura IVA

S= Desglose Inversión Sujeto Pasivo

Alfanumérico(1)

NUM FACT GESTION

Opcional

E,R

Numero de Factura del Emisor en el sistema de gestión. Puede coincidir con el id_factura en algunos casos.

Alfanumérico(60)

EMISOR FECHA EXPEDICION

Obligatorio

E,R

Fecha de expedición de la factura del emisor, tanto en clientes como proveedores.

AlfanuméricoFecha(10)

DETALLE SUJETA EXENTA CAUSA

Obligatorio (si factura Sujeta -Exenta)

E

Identificador de la causa de exención de IVA de la factura emitida.

E1 = Exenta por el artículo 20

E2 = Exenta por el artículo 21

E3 = Exenta por el artículo 22

E4 = Exenta por el artículo 24

E5 = Exenta por el artículo 25

E6 = Exenta por Otros

Alfanumérico(2)

CAMPO

LIBROS

DESCRIPCION

VALORES

TIPO

RECTIFICATIVA ID

E,R

Identificador único del registro relacionado con la pestaña de “Registros”

Numérico

LINEA RECTIFICATIVA

E,R

Línea de la factura. Es el numerador de la cantidad de facturas que se rectifican por un mismo Id.

Numérico

RECTIFICATIVA FACTURA

E,R

Serie-Número de factura rectificada

Alfanumérico(30)

RECTIFICATIVA FECHA FACTURA

E,R

Fecha de la Factura Rectificada

AlfanuméricoFecha(10)

RECTIFICATIVA IMPORTE FACTURA

E,R

Importe de la factura rectificada

Decimal(16,2)

RECTIFICATIVA EJERCICIO

E,R

Ejercicio de la factura rectificada en que se declaro en el 303.

Numérico

RECTIFICATIVA PERIODO

E,R

Periodo de la factura rectificativa en que se declaro en el 303.

01 = Enero

02 = Febrero

03 = Marzo

04 = Abril

05 = Mayo

06 = Junio

07 = Julio

08 = Agosto

09 = Septiembre

0A = Anual

10 = Octubre

11 = Noviembre

12 = Diciembre

Alfanumérico(2)

CAMPO

DESCRIPCION

VALORES

TIPO

INMUEBLE ID

Identificador único del registro

Numérico

INMUEBLE SITUACION

Identificador que especifica la situación del inmueble

1= Inmueble con referencia catastral situado en cualquier punto del territorio español, excepto País Vasco y Navarra

2 = Inmueble situado en la Comunidad Autónoma del País Vasco o en la Comunidad Foral de Navarra

3 = Inmueble en cualquiera de las situaciones anteriores pero sin referencia catastral

4 = Inmueble situado en el extranjero

Numérico

INMUEBLE IDENTIFICACION

Identificación del inmueble a nivel interno en el sistema de gestión

Alfanumérico(5)

INMUEBLE REFERENCIA CATASTRAL

Referencia catastral del inmueble

Alfanumérico(25)

CAMPO

DESCRIPCION

VALORES

TIPO

LIBROS

ID

Identificador único del registro

Numérico

E,R

LINEA COBRO

Línea de la factura

Numérico

E,R

FECHA COBRO/PAGO

Fecha de realización del cobro/pago

AlfanuméricoFecha(10)

E,R

IMPORTE COBRO/PAGO

Importe cobrado/pagado

Decimal (16,2)

E,R

MEDIO COBRO/PAGO

Medio de cobro/pago utilizado

01 = Transferencia

02 = Cheque

03 = No se cobra / paga (fecha límite de devengo / devengo forzoso en concurso de acreedores)

04 = Otros medios de cobro / pago

Alfanumérico(2)

E,R

CC BANCO COBRO/PAGO

Cuenta bancaria o medio de cobro/pago utilizado

Alfanumérico(34)

E,R