Kriter Help46.22 Vencimientos de Efectos y Pagarés
Con esta utilidad y previa selección de datos (cuentas, vencimientos, etc.), podremos anular o saldar aquellas cuentas que hacen referencia a riesgo de clientes y bancos. De igual forma actúa sobre los efectos comerciales a pagar.
Manualmente esta operación sería lenta y tediosa ya que nos obliga tener que repasar apunte a apunte y comprobar el vencimiento y realizar el correspondiente asiento de cobro o pago. Por ello, y para facilitar la labor del usuario, es necesario tener presente y utilizar allí donde corresponda el campo Contrapartida.
Para los procesos de Vencimiento Efectos y Vencimiento de Pagarés, la descripción de los campos es similar, aunque internamente los asientos generados sean totalmente distintos.
El programa trata de una forma automática los vencimientos de la cuenta Efectos comerciales a Pagar, efectuando el pase en el Banco de los importes de los pagares pendientes.
46.22.1 Contabilización de Efectos
El tratamiento contable normal sobre cualquier cliente (cobro mediante efectos) sería el siguiente:
- Factura:
- Efecto en Cartera:
- Giro negociado con el Banco:
- Cobro ya efectuado:
Esta utilidad nos permite generar el apunte de cancelación del riesgo del Banco y riesgo del cliente (Cobro ya efectuado).
46.22.2 Contabilización de Pagarés
El tratamiento contable normal sobre cualquier proveedor (pago mediante pagaré) sería el siguiente:
- Factura:
- Entrega del Pagaré al Banco
- Pago efectuado:
Este apartado nos permite generar el apunte de pago del Pagaré.
46.22.3 Asiento de Efectos y Pagarés: Selección
En esta sección indicaremos las cuentas, vencimientos, bancos, etc. sobre las que efectuaremos la correspondiente cancelación del riesgo de banco y riesgo del cliente o el pago del pagaré.
46.22.4 Asiento de Efectos y Pagarés: Borrador y Apuntes
Aquí introduciremos todos los campos y opciones relacionadas con el asiento que vamos a generar. Como opciones disponemos de las siguientes:
- Eliminar borrador si existe: elimina el contenido del borrador antes de general el asiento.
- Archivar borrador: archiva el borrador una vez generados los apuntes.
- Incluir apuntes marcados: efectuará o no los cálculos sobre los apuntes punteados.
- Ver mensaje: permite observar y saber el por qué una determinada cuenta (que está dentro del rango indicado anteriormente) no ha sido incluida la selección.
- Apunte con contrapartida desglosada: generará un asiento de cobro o pago por cada cuenta de cliente o proveedor encontrada en la selección. En caso contrario creará un único asiento cuyo importe será la suma total de todos los importes de las cuentas seleccionadas.
Como campos que intervienen en la creación del apunte:
- Número del borrador: borrador en el que se generará el apunte (si no existe nos permite crearlo).
- Fecha Apunte
- Clave Contable Debe: si no existe nos permite crearla
- Clave Contable Haber: si no existe nos permite crearla
- Comentario del Apunte.
46.22.5 Asiento de Efectos y Pagarés: Situación del Borrador
En este apartado se visualizará cómo quedará el borrador una vez que haya concluido la búsqueda y la generación de apuntes.
La pestaña de Mensajes nos muestra los mensajes que la aplicación genera cuando al realizar la contrapartida encuentra apuntes no completados, o con algún tipo de error.
