46.12 Definición de Asistente de Asientos

46.12 Definición de Asistente de Asientos

46.12.1 Asistente de Asientos

En KRITER Finances se llama Asistente de asientos a la utilidad que permite diseñar fórmulas rápidas para la entrada de asientos de forma automática con lo cual al usuario se le facilita enormemente su labor.

Las plantillas existentes deben ser consideradas modelos o ejemplos que deberemos adaptar conforme nuestras necesidades.

En las plantillas que generan Registro de IVA, es importante el orden de las cuentas, ya que este puede determinar el que se genere de forma correcta o no el registro de IVA. Deberán realizar baterías de pruebas hasta obtener el resultado deseado.

 

46.12.2 Asistente de Asientos. Funcionamiento

Esta potentísima herramienta, y al igual de la Definición de Balances, ahorra enormemente el trabajo al usuario ya que le permitirá crear plantillas para introducir los asientos más repetitivos o simplemente para facilitar la contabilización de aquellos en los que intervienen cálculos y operaciones complejas, como, por ejemplo: nóminas, facturas, IRPF, amortizaciones, etc.

Cada asiento tendrá un código distinto y podrá contener tantas líneas de apuntes como sean necesarias.

La pantalla consta de dos pestañas:

• Plantillas, sirve para poder localizar un asiento y definirlo a través de su código o descripción.

Se usa esta pestaña para dar de alta nuevas plantillas o asientos y también para poder cambiar y grabar de nuevo un asiento con otro nombre, esto nos sirve para poder efectuar modificaciones sobre el grabado con el nuevo nombre, respetando el anterior, y también se puede borrar las plantillas que no sean ya de nuestra utilidad.

Las plantillas pueden ser definidas para la empresa en concreto, marcándola como Particular de la Empresa, o bien estar disponible para todas.

 

También es posible marcarlas como Deshabilitada si esta no se usa, y de esta forma no aparecerá en la pestaña de introdución de asientos desde el Asistente

 

• Líneas. Una vez tengamos seleccionada la plantilla, podemos ir, a través de la pestaña Líneas, donde encontramos las líneas que la componen.

 

La forma de diseñar las líneas del asiento asistido es muy simplificada, pues tenemos que completar los campos, detallando los símbolos y fórmulas, de cada línea con los datos que queremos al efectuar los apuntes mediante el asistente de asientos seleccionado.

El interrogante ‘?’ en cualquier lugar del campo, permite introducir un valor que sabemos que varía en cada asiento, por ejemplo, indicamos ‘Compra de ?’ porque deseamos que empiece por el literal Compra de, pero incluiremos  el ‘?’ para especificar en cada asiento qué es lo que compramos. En el momento de introducir esta línea el cursor se detendrá exactamente en la posición del campo donde se encuentre el interrogante.

 

Disponemos de tres campos de Fecha (Fecha del Apunte Contable, Fecha de Factura y Fecha de Recepción/Operación). Si estamos obligados al SII aparecerá una cuarta fecha Fecha de Registro Contable.

 

Disponemos en la plantilla la opción para igualar la Fecha Recep/Ope a las demás fechas al introducir el asistente de asientos. Con esta opción No se modificará la fecha de Factura ni se traspasará el valor de la Fecha Factura a la Fecha de Operación.

 

Mediante el valor del apunte +30D especificaremos el por ejemplo que el vencimiento será a 30 días que será calculado a partir de la fecha.

Se dispone en las plantillas de un control interno, para que al pasar una factura mediante una plantilla, no se controlará la Fecha de Factura y Fecha Operación si están fuera del periodo contable.

 

Utilizamos el igual =, por ejemplo, para igualar el campo con el mismo de la línea anterior.

 

46.12.3 Descripción de los Campos del Asistente de Asientos

Mediante los botones correspondientes podemos añadir, modificar o eliminar plantillas, ir a la siguiente o a la anterior, ir a la primera o a la última, y cancelar cualquier modificación.

Para definir las fórmulas pueden utilizarse las siguientes especificaciones válidas para todos los campos que forman una línea de apunte:

• En el campo Importe, por ejemplo podríamos indicar:
  • L1          Corresponde al importe de la línea 1.
  • L1/L2     Corresponde al importe de la línea 1 dividido por el importe de la línea 2.
  • L1*1.21  Corresponde al importe de la línea 1 multiplicado por 1.21  (en este caso p.e., se calcularía la total de una factura según cantidad dada en L1 para el caso del IVA. tipo 21%)

En caso de trabajar con Divisas, deberemos indicar la Divisa de la línea y el cambio a aplicar. Si no se indica nada se asume la moneda funcional.

 

• Vto., Debe, y Vto. Haber (calculado a partir de la fecha del asiento): Como vencimiento indicamos un más (+) o un menos (-) para sumar o restar el número especificado pudiendo ser calculado en días o meses (M o D). Ejemplos: +30D (más treinta días), -22D (menos veintidós días), +3M (más 3 meses).

 

• Para todos los campos:
  • =        Significa que su contenido será el mismo que el de la línea de apunte anterior.
  • ?        Situado en cualquier posición del campo significa que el sistema se detendrá en * esa posición determinada para permitirle al usuario la entrada del resto del campo.

 

• Los campos N., Factura, Concepto IVA y Tipo de IVA, son necesarios rellenar cuando corresponda a una factura de un cliente o proveedor, nos generará automáticamente el registro de IVA.
• Campo N, nos sirve para separar los diferentes tipos de IVA en una misma factura. Si el tipo de IVA es el mismo y la base imponible es única, pondremos 1, si la factura tiene varias bases imponibles con distintas cuotas cada una, pondremos el número correspondiente a cada una de ellas.

De forma previa se debe haber creado el Tipo de IVA en la parte superior de la pantalla de líneas, indicando los datos del registro de IVA para cada tipo de Base con especificación de su Libro y Ámbito.

Si el ámbito de la operación es NO SUJETO se ha de indicar la clave identificadora del Tipo de Operación No Sujeta.  Se dispone de la tabla de valores de Operaciones no Sujetas para el mantenimiento de las mismas.

 

En caso de tener activado el circuito de presentación SII, será necesario indicar los Datos para el Suministro Inmediato de Información. Indicando el Tipo de Factura, la Clave identificadora del Tipo, y la Descripción de la Operación.  Es posible indicar * SIN CLAVE para aquellos campos en los que estas claves no están alimentadas.

 

También se dispone de una pestaña para recoger los datos de las Determinadas Operaciones Intracomunitarias y del Libro de Registro de B.Inversión.

 

En la Descripción de la Operación esta se puede dejar en blanco, con lo cual no será solicitada y se utilizará el comentario del asiento, posteriormente podrá ser modificada en el registro de IVA de la factura.

También es posible indicar una descripción a la cual se puede para concatenar como si fuera un prefijo, la descripción del apunte,  para ello se activará el check de "Añadir a la Descripción el Comentario del Apunte".

Es posible usar el signo  =  para copiar la Descripción indicada en el libro anterior.  No existe operativa del "?" para solicitar la descripción.

En caso de no informar la descripción en la definición de asientos, en el momento de generar la factura se utiliza el comentario del asiento.

 

 

En la cabecera del tipo de Libro N existe la posibilidad de indicar los datos relativos al tipo de Factura Rectificativa

   

• Factura Rectificativa:  Con este campo identificaremos la factura como rectificativa.
• Pedir Datos Factura Rectificativa:  Con este campo indicaremos si se debe solicitar o no los campos para contemplar la información de las facturas que estamos rectificando al introducir la factura desde el asistente de asientos.

• L5 -> Tipo de Factura Rectificativa: Indicaremos el tipo de factura rectificativa (Sustitutiva o por Diferencias) que para el SII es obligatorio.

 

También es posible definir en cabecera si la factura se corresponde con un Registro de Devoluciones del IVA de Viajeros. Consulte Suministro Inmediato de Información. TaxFree

 

Es posible en cabecera definir las claves del 347, 349, 340 para las Declaraciones Tributarias asociadas al tipo de iva de la misma. Esto permite que una vez ejecutada la plantilla y creado su registro de iva asociado, no sea necesario acceder a este registro de iva para indicar estas claves si eran diferentes de la clave estándar (por ejemplo si una factura es rectificativa)

 

 

También en cabecera es posible si la empresa está en el Régimen Especial de Ventanilla Única (OSS) indicar que la factura está en dicho régimen

 

Cuando se introduzca una factura de este tipo, una vez resuelto el asiento contable, el programa mostrara una pantalla donde especificar el país origen y destino de la operación.

 

• Factura, indicaremos el número de factura del proveedor o cliente.
• Concepto IVA, si el apunte no esta sujeto a IVA, por no corresponder a ninguna factura, se pondrá “Nada”, concepto que nos aparece por defecto al introducir las líneas. En los conceptos del IVA tenemos la posibilidad de definirlos como Retención, Suplidos o Aranceles. Estos conceptos se sitúan dentro de Otros conceptos que intervienen la factura.

 

Nota: En caso de Cuenta de Retención en las líneas de las plantillas de asientos Predefinidos es importante recordar que ha de ser siempre la última del asiento.

 

• Tipo de IVA, pondremos el tipo de IVA, solo en aquellas líneas que tengan Base Imponible y Línea de Cuota, si queremos el tipo de IVA normal buscaremos al que se corresponda, por ejemplo 21G.

Si tenemos activado el circuito de presentación del SII, en función del tipo de IVA, se determinará el calificador de Operación que deberá indicarse obligatoriamente. En el caso de Operación Sujeta pero Exenta, deberá indicarse el motivo de la exención de los supuestos recogidos en la Ley del IVA.

En caso de operación NO Sujeta, deberá marcarse si es por:

• Importe no sujeto artículo según el Artículo 7,14, otros.
• Importe no sujeto por reglas de localización.

Para ello en el mantenimiento de la Gestión de IVA deberemos indicar la Clave de Operación No Sujeta asociado al Código de IVA.

Esta clave será asignada a nivel de líneas en las Definiciones de Asientos cuando sea usado dicho tipo de IVA NO Sujeto, permitiendo en una misma factura tener Bases y Cuotas Sujetas y No Sujetas.

La funcionalidad de indicar un No Sujeto a nivel de Cabecera implica que toda la factura es tipo No Sujeto.

 

• Es posible definir si una línea de la plantilla es deducible o no (para esto será necesario tener activado el parámetro de trabajar con deducible/no deducible

 

• También es posible definir la línea como Privada, Punteado, u Omitir Línea Importe Igual a Cero.
• Es posible indicar el porcentaje de prorrata variable a nivel de líneas de plantilla.

 

Los campos de líneas son los mismos que tenemos en Entrada de Apuntes. Cabe mencionar el botón Test Línea y Test Todo el cual permite verificar el contenido de la plantilla para detectar cualquier error de sintaxis en cada una de las líneas.

También es posible Duplicar líneas en la definición de asientos o Insertar líneas en la posición seleccionada.

 

En el caso de que la Clave de la línea esté asignada al modelo 115 se habilitan las casillas para recoger el código del Inmueble y el porcentaje de retención.

Nota: En caso de Cuenta de Retención en las líneas de las plantillas de asientos Predefinidos es importante recordar que ha de ser siempre la última del asiento.

Disponemos de un botón de ayuda, que explica el funcionamiento de los diferentes símbolos que utilizamos en esta pantalla.