Kriter Help23.4.7 Informe IRPF – modelo 190
Este informe de IRPF nos genera en función de los datos filtrados el informe para contrastar el modelo 190
La propia generación del fichero para su presentación se realiza desde Herramientas, Generar fichero IRPF, modelo 190.
Para la implementación en el mantenimiento de IRPF se debe indicar la clave vinculada para la generación del fichero 190. Es importante que sea especificada la clave adecuada. Por defecto se ha asociado con la clave G. Consulte con la AEAT para mayor información.
Como referencia, las claves tradicionalmente han sido:
- CLAVE A = Empleados por cuenta ajena en general.
- CLAVE B = Pensionistas y perceptores de haberes pasivos
- CLAVE C = Prestaciones o subsidios por desempleo
- CLAVE D = Prestaciones por desempleo abonadas en pago único.
- CLAVE E = Consejeros y Administradores
- CLAVE F = Cursos, conferencias, seminarios, obras literarias, científicas o artísticas.
- CLAVE G = Actividades económicas. Rendimientos de actividades profesionales.
- CLAVE H = Actividades económicas. Rendimientos de actividades agrícolas, ganaderas, y forestales.
- CLAVE I = Actividades económicas. Rendimientos a que se refiere el artículo 73.2, letra B,
- CLAVE J = Imputación de rentas por cesión de derechos de imagen
- CLAVE K = Premios por la participación en juegos, concursos, rifas, etc.…
- CLAVE L = Rentas exentas y dietas exceptuadas de gravamen
- CLAVE M = Para poder identificar aquellos rendimientos a los que resulta de aplicación el régimen especial “Copa América 2007”.
En la pantalla de facturas de proveedores se muestra la base de la retención, la cual es distinta si se trata de una retención con el IVA Agrario, la cual se aplica sobre el total factura.
En cuanto la obtención del informe de retenciones si la empresa no usa IVA Agrario, se hará desde Informes, Informe IRPF-Modelo 190. En cambio por los procesos internos distintos en caso de existir IVA Agrario, si la empresa lo usa, el informe de IRPF debe hacerse en este caso desde la propia generación del fichero, en Herramientas->Generar Fichero IRPF MOD 190.
