2.4.32.10 Cambios Circuitos Facturación Cliente

2.4.32.10 Cambios Circuitos Facturación Cliente

La implantación de VERIFACTU tiene impacto en los circuitos de facturación del cliente, ya que al emitir una factura esta subirá instantáneamente a los sistemas de la AEAT. Esto tiene varias implicaciones:

• No se podrán eliminar facturas en ningún caso, una vez ya han sido emitidas. Si al emitir la factura se ha cometido un error, se deberá realizar una factura rectificativa.

• No se podrá modificar la factura si está  ACEPTADA, PENDIENTE de ENVIAR  o ENVIANDO. Valores de estado 3, 0 y 2.

• Si la factura sube como “ACEPTADA CON ERRORES” o “RECHAZADA” (valores de estado -2 ó -3) se permitirá modificar aquellos campos que permite la normativa VERI*FACTU, pero no aquellos que afectan a los totales u otros campos limitados por la normativa. Básicamente, serán datos identificativos del destinatario o clasificación de la operación a nivel fiscal.

La mayoría de campos que admiten la modificación están en las pestañas:

• Datos Fiscales – Datos Fiscales Destinatario

• Datos Fiscales – Datos VeriFactu

• F1 Principal – Detalle IVA

En el caso de RECHAZADA, podemos ver un listado de los motivos de “rechazo” en el siguiente enlace de la AEAT

• Por otro lado, sólo se podrán contabilizar facturas y traspasar apuntes a CONTABILIDAD de aquellas facturas que estén como ACEPTADAS en VERIFACTU.

• Si la empresa realiza facturas a cliente Administraciones Públicas con la clave “14- Factura con IVA pendiente de devengo en certificaciones de obra cuyo destinatario sea una Administración Pública”, es obligatorio informar de la Fecha Operación, que podrá ser posterior a la Fecha de Expedición Factura.

• Existe la opción de trabajar con “Facturas borrador”. Esto permitirá generar borradores de facturas sin Serie ni Número, para que puedan ser verificadas antes de emitirlas. Una vez verificadas y emitidas ya se asignará Serie-Número y no podrán ser modificadas y será en ese momento cuando suban a VeriFactu. 

• Si otro SIF (Sistema Informático de Facturación) emite factura a nombre de la empresa (por ejemplo un Ecommerce autónomo que sea este el que emite la factura al realizar la venta), se debe informar en la serie de Facturas Clientes (Auxiliares / Parámetros / Tipos de Documentos) con el valor informado en la clave “L6 – Emitida por Terceros o Destinatario”. De esta forma no subirán a VERIFACTU, porque el SIF de Kriter no es quien emite la factura, sino otro SIF, de forma que en Kriter simplemente se importan facturas emitidas por otro SIF o registros de IVA de estas facturas. El cliente debe verificar con el fabricante de dicho SIF externo a Kriter que este sube la factura a VERIFACTU.

• Nuevos estados de facturas en ERP: ahora las facturas en el ERP tendrán distintos estados que se calcularán automáticamente. Estos estados son independientes de los estados de la factura en VERIFACTU, pero facilitan la clasificación de las operaciones:

• 0 "Borrador" - cuando el campo "es_borrador" de cabecera factura =1. Se mostrará en pantalla con el check de Factura Borrador Marcado. Sin número de factura y un mensaje de advertencia indicando dicho estado.

• 1 “Emitida” 
• 2 “Emitida por Terceros”
• 3 “Sustituida” cuando esta factura está marcada como sustituida por una factura rectificativa del tipo SUSTITUTIVA

Los estados se mostrarán en la cabecera de la factura.

• Nuevos campos en Albaranes Cliente (pestaña F9 AEAT). Allí podemos indicar:

• Fecha Operación: si deseamos que la Fecha de Operación sea distinta a la Fecha de Factura, podemos indicarlo en dicho campo de la pestaña F9 de Albarán de Cliente. Si se deja vacío se asume que  Fecha Operación = Fecha Factura. Al facturar, habrá ruptura por este campo y no se permitirán facturar albaranes con fecha de operación distinta.
• Descripción Operación: si no queremos que la descripción de operación se calcule automáticamente, podemos indicar una descripción de operación específica para ese albarán.

• Circuito de Anticipos: El circuito de anticipos también se ve afectado por cambios obligados por Verifactu:

• Ahora tendremos dos fechas a indicar cuando generamos la opción de “Fra. Anticipo”, donde nos preguntará la Fecha Cobro y nos mostrará la Fecha Factura, esta segunda no podrá ser modificada, ya que la fecha de Factura tiene que ser siempre la fecha del día y no se permite su modificación. Además, existirá la opción de trasladar la Fecha Cobro a la Fecha Operación de la factura. El check de Igualar Fecha Operación a Fecha Cobro, se puede desmarcar, por si en alguna operación concreta, no deseamos igualar dichas fechas.

• Opción de que se marque por defecto botón de “Igualar Fecha Operación Factura a Fecha Cobro”. Dicha opción se encuentra en la parametrización del circuito de anticipos.

• Opción que al generar la Factura Anticipo el programa pregunte si queremos cobrarla o dejarla pendiente en Cartera. En el caso de dejarla pendiente preguntará que forma de pago le queremos asignar a esa factura para dejarla pendiente en cartera.

• ​Otro circuito afectado por la LAF es la facturación agrupada de albaranes desde la opción de Gestión de Facturas, disponible tanto en albaranes como en Facturas de Cliente. Con esta opción se permitía facturar un albarán y posteriormente añadir albaranes adicionales a la factura agrupando estos. Esto la LAF no lo permite, ya que con la facturación del primer albarán la factura ya tendrá serie y número asignado y, por tanto, es inalterable.

Para ello, cuando facturemos un albarán de forma individual (desde albaranes cliente), al pulsar el botón y antes de facturar, se verifica que no existan albaranes de ese cliente pendientes de facturar y se informará si se desean adjuntar.

Si se dice que "Sí" entonces se mostrará pantalla para seleccionar los albaranes a adjuntar antes de emitir la factura y emitir la factura con todos ellos. Para esta facturación agrupada rigen los criterios de agrupación de albaranes existentes hasta ahora.

Si contestamos que No, se seguirá con el proceso normal de facturación

Esta opción es importante, ya que cuando la factura se genera con serie y número, esta ya no es posible modificarla, por lo que desaparece la opción de Gestión de Facturas que permitía a una factura añadirle o eliminar albaranes de la misma en caso de facturación agrupada, actualizando esta.